«Самый частый пример: у
жены (как правило, бывшей)
директора/
учредителя есть своя
компания, куда уходят сумасшедшие
оплаты под видом неких
поставок, которых на
самом
деле не было»
«Самый частый пример: у жены (как правило, бывшей) директора/учредителя есть
своя компания, куда уходят сумасшедшие оплаты под видом неких поставок,
которых на самом деле не было»
10 ноября 2024 12:30
0
147
Субсидиарная ответственность потому и стала таким популярным институтом,
потому что он позволяет напрямую протянуть свои руки, так скажем, к имуществу
контролирующих лиц.
В октябре в Омске• Россия » Федеральные округа РФ » Сибирский федеральный округ » Омская область » Населенные пункты Омской области » Омск
• Россия » Регионы России » Сибирь » Западная Сибирь » Омская область » Населенные пункты Омской области » Омск состоялся юридический форум• Форумы, конференции Lexfort Litigation Forum,
приуроченный к 20-летию юридической компании «Лексфорт». В деловой программе
юристы рассказали о трендах в своей профессиональной сфере. Представляем
читателям выступление на этом форуме• Форумы, конференции руководителя практики банкротства• Государство » Законы и право » Гражданское право » Несостоятельность ЮК
«Лексфорт» Дмитрия БАЯНОВА:
— Споры о субсидиарной ответственности, наверное, одна из самых острых и
популярных тем сегодня в банкротном праве. Как все мы помним, предназначение
процедуры банкротства• Финансовый кризис – наиболее полное удовлетворение требований кредиторов• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство
• Экономика » Финансы » Обязательство.
За счет имущества, которое мы можем в процедуре собрать, оспаривания сделок,
взыскания денег с дебиторов• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство » Должник
• Государство » Законы и право » Гражданское право » Несостоятельность » Должник
• Экономика » Финансы » Положение по бухгалтерскому учёту » Должник
• Экономика » Финансы » Обязательство » Должник. Но есть плохие новости: 55% процедур банкротства• Финансовый кризис
заканчиваются тем, что кредиторы• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство
• Экономика » Финансы » Обязательство получают ноль, просто ничего. Средний уровень
удовлетворения требований по итогам 2023 года – 9,7%.
Процедура банкротства• Финансовый кризис длится, как правило, не меньше года-полутора. Но есть
дела, которые идут даже 10 лет. Соответственно, все это время кредиторы• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство
• Экономика » Финансы » Обязательство несут
расходы, в том числе на то, чтобы в этой процедуре участвовать – на оплату
услуг представителей, накладные расходы, командировочные. С девятого сентября
мы еще вынуждены тратиться на сильно подорожавшие судебные пошлины.
И вот как раз субсидиарная ответственность потому и стала таким популярным
институтом, потому что он позволяет напрямую протянуть свои руки, так скажем,
к имуществу контролирующих лиц, к виновникам всего этого банкета и за их счет
компенсировать разницу между размером обязательств• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство
• Экономика » Финансы » Обязательство и суммой, которую мы
получаем в результате продажи имущества.
Есть три глобальные тенденции в этой сфере, с которыми мы сталкиваемся в
работе.
Во-первых, максимально расширен круг контролирующих лиц. С 2017 года произошли
очень существенные изменения в законе о банкротстве• Государство » Законы и право » Правовая система России » Нормативные акты » Федеральные законы РФ » Закон "О Несостоятельности (банкротстве)": вместо одной статьи
появилась целая глава, посвященная этим вопросам, и целая статья о том, что
это за «контролирующее лицо», то есть ответчик по заявлению. Достаточно
очевидно, это формальные контролеры: директора, акционеры, учредители и так
далее. Они, правда, имеют возможность опровергнуть это, доказав, что на самом
деле у них не было юридического контроля над бизнесом, что они номиналы. Хотя
это, конечно, не освобождает от ответственности.
Это также лица, которые могли определять действия должника• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство » Должник
• Государство » Законы и право » Гражданское право » Несостоятельность » Должник
• Экономика » Финансы » Положение по бухгалтерскому учёту » Должник
• Экономика » Финансы » Обязательство » Должник, руководить им в
силу других факторов. Например, это обладатели прямых полномочий, вытекающих
из должностного положения: финансовый директор• Объект человек » Люди по роду занятий » Управленцы » Должности управленцев » Финансовый директор, главный бухгалтер, лицо,
которое имеет возможность распоряжаться банковским счетом. Либо полномочия
следуют из доверенности, есть практика привлечения к субсидиарной
ответственности и юристов.
Также это извлекатели выгоды из недобросовестных действий руководителей. Самый
рельефный, часто встречающийся пример: у жены (уже, как правило, бывшей)
директора/учредителя есть собственная компания, куда уходят сумасшедшие оплаты
под видом неких поставок, но которых никогда на самом деле не было.
И четвертый тип контролирующих лиц может быть определен на основании
совершенно любых обстоятельств, например совместного проживания в гражданском
браке• Государство » Законы и право » Теория государства и права » Отрасль права » Семейное право » Гражданский брак
• Государство » Законы и право » Гражданское право » Семейное право » Гражданский брак или даже совместного обучения.
Второй тренд – банкротство• Государство » Законы и право » Гражданское право » Несостоятельность группового бизнеса. За последние три года большая
часть случаев обращений к нам по субсидиарной ответственности относится именно
к нему. Самый нормальный сценарий, где есть что защищать, это, собственно,
банкротство• Государство » Законы и право » Гражданское право » Несостоятельность по объективным причинам. Представим себе группу компаний, торговый
дом, в котором есть центр, держатель активов, операционный центр, арендный
оператор, завод-производитель и так далее. И все компании одномоментно падают
в банкротство• Государство » Законы и право » Гражданское право » Несостоятельность.
С подобным сталкивались, например, в 2014-2015 годах, когда резко изменились
курсы валют. Сельхозпредприятия• Сельское хозяйство » Сельскохозяйственные компании зависят от климатических факторов, когда,
допустим, они под постоплату закупили семенной материал, удобрения, произошла
засуха, урожай сгорел и рассчитаться нечем, приходится идти в банкротство• Государство » Законы и право » Гражданское право » Несостоятельность.
Очень популярная история была с пандемией• Медицина » Эпидемиология » Пандемия COVID-19• Медицина » Эпидемиология » Инфекционные заболевания » Острая респираторная вирусная инфекция » COVID-19
• Медицина » Заболевания » Инфекционные заболевания » Острая респираторная вирусная инфекция » COVID-19 – после 2020 года постоянно
видим на это ссылки у судов. В частности, торговый центр закрыли, и у
розничных сетей произошел резкий обвал выручки. Потом на это наслоился еще
кризис контейнерных перевозок• Экономика » Логистика » Транспортная логистика » Интермодальные перевозки » Контейнерные перевозки из Китая, когда с огромными задержками поступала
продукция, и в продажу не попали сезонные товары. А львиная доля выручки у
сетей зачастую делается в предновогодний пик.
Все это создает кумулятивный эффект. Для нас это самая интересная история для
работы, потому что нужно установить и подтвердить перечисленные факторы,
провести аудит-аналитику• Сфера услуг » Аудит » Компании С Лицензией на Аудит » Аудит-аналитик должника• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство » Должник
• Государство » Законы и право » Гражданское право » Несостоятельность » Должник
• Экономика » Финансы » Положение по бухгалтерскому учёту » Должник
• Экономика » Финансы » Обязательство » Должник и понять, как это представить суду, чтобы
нам поверили и освободили контролирующее лицо от ответственности. У нас
успешно наработана подобная практика.
Субъективные сценарии банкротства• Государство » Законы и право » Гражданское право » Несостоятельность – это, очевидно, намеренные действия
контролирующего лица, который, по сути, изначально организует групповый бизнес
таким образом, чтобы избежать обязательств• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство
• Экономика » Финансы » Обязательство перед кредиторами• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство
• Экономика » Финансы » Обязательство. Классический
пример: с самого начала создается некий центр прибыли, который собирает на
себя всю маржу, допустим, продает готовую продукцию конечным покупателям. А
есть центр убытков, существующий только для того, чтобы копить долговую
нагрузку, к примеру, налоговые обязательства• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство
• Экономика » Финансы » Обязательство. Накапливается критическая масса,
компанию бросают, переходят на другой центр убытков. Сейчас с таким научились
бороться. Выводы Верховного суда• Государство » Государственное устройство » Судебная власть » Верховный суд
• Политология » Формы государства » Государственное устройство » Судебная власть » Верховный суд однозначны: подобная организация бизнеса
неверна, и целенаправленный ущерб кредиторам• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство
• Экономика » Финансы » Обязательство наносить нельзя.
Другой сценарий – так называемый перевод бизнеса на зеркальные компании.
Допустим, есть определенная нагрузка, не очень хочется погашать обязательства• Государство » Законы и право » Правовая система России » Гражданское право РФ » Обязательство
• Экономика » Финансы » Обязательство,
поэтому на похожую компанию одномоментно чудесным образом переходит штат
сотрудников, все активы, перезаключаются контракты, используется зачастую та
же интеллектуальная собственность• Государство » Законы и право » Право интеллектуальной собственности » Интеллектуальная собственность, например, патенты. В этой ситуации можно
привлечь к субсидиарке и контролирующих лиц, и даже зеркальную компанию, на
которую перевели бизнес. Существует достаточно много косвенных признаков, как
это установить. Например, отследить синхронное уменьшение у первой компании
финансовых показателей и увеличение их у второй, изменение среднесписочной
численности сотрудников и так далее.
И третий тренд – привлечение к субсидиарке контролирующих лиц банков. Есть
очень серьезные требования ЦБ, большое количество нормативов, и их
неудовлетворение может привести к отзыву лицензии. В результате в банке
назначается временная администрация, дальше путь только в конкурсное
производство. Санация, финансовое выздоровление – достаточно редкая история. И
забавно, что через несколько лет по итогу такой процедуры, даже с учетом
гигантских текущих расходов, которые несет конкурсный управляющий – Агентство
по страхованию вкладов – требования в реестре почему-то погашаются. То есть
получается, что денег всегда было достаточно – парадокс.
Здесь нужно отметить, что круг контролирующих лиц тоже чрезвычайно широк. Один
из первых громких кейсов – привлечение бывшего сенатора• Государство » Государственное устройство России » Совет Федерации ФС РФ » Член Совета Федерации России
• Объект организация » Организации по алфавиту » Организации на Со » Совет Федерации ФС РФ » Член Совета Федерации России
• Россия » Государственное устройство России » Совет Федерации ФС РФ » Член Совета Федерации России Сергея ПУГАЧЕВА• Объект человек » Персоналии по алфавиту » Персоналии на Пу » Пугачёв, Сергей Викторович к
ответственности Межпромбанка• Объект организация » Организации по алфавиту » Организации на Ме » Международный промышленный банк на 75 млрд рублей. Причем формально его вообще с
банком ничего не связывало, но у него был свой кабинет, доверенность с
широкими полномочиями, он лично принимал на работу, проводил собеседования.
Подобная история была и с Инвестиционным торговым банком и Владимиром
ГУДКОВЫМ, активно раздававшему интервью СМИ о планах развития банка.
Как правило, здесь к ответственности привлекают за выдачу так называемых
технических кредитов• Экономика » Финансы » Финансовые услуги » Кредит
• Сфера услуг » Финансовые услуги » Кредит. К сожалению, не все, но многие кредиты• Экономика » Финансы » Финансовые услуги » Кредит
• Сфера услуг » Финансовые услуги » Кредит АСВ трактуются
как невозвратные даже в ситуациях, когда кредит• Экономика » Финансы » Финансовые услуги » Кредит
• Сфера услуг » Финансовые услуги » Кредит выдали, а проблемы с
обслуживанием долга у заемщика появились только через несколько лет. Нам
приходится в таких ситуациях защищать менеджеров, причем не обязательно
бенефициаров – это могут быть члены кредитного комитета, люди, которые реально
просто исполняли свои должностные обязанности в рамках требований банка.
Ранее репортаж был доступен только в печатной версии газеты «Коммерческие
вести» от 23 октября 2024 года.
Фото © Максим КАРМАЕВ
Павлова Анастасия
Метки
банкротство• Государство » Законы и право » Гражданское право » Несостоятельность , Лексфорт , субсидиарная ответственность , Дмитрий БАЯНОВ
Российский предприниматель, банкир Член Совета Федерации России законы Закон "О Несостоятельности (банкротстве)" организации Международный промышленный банк соц_роль Член Совета Федерации России тип_поселения Омск город
